各二级学院、各部门：

根据《中华人民共和国预算法》、《内蒙古自治区人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（内政发[2015]10号）、《内蒙古自治区人民政府关于实行中期财政规划管理的实施意见》（内政发[2015]50号）以及《2020年自治区本级支出预算编制指南》等有关规定，结合我校实际，现就编制2020年部门预算有关事项通知如下：

一、指导思想

按照学校的工作部署，落实预算法和深化预算管理制度改革各项要求，提高预算编制科学性、规范性；坚持过紧日子思想，厉行节约；加大资金统筹力度，有效盘活存量，打破支出固化，优化支出结构，优先保障重点支出；深化预算改革，推进中期规划管理，强化支出规划约束，理顺预算管理权责；切实做实项目库，加强项目评审和绩效目标管理，提高资金使用效益。

二、预算编制原则

（一）依法依规编制预算。

严格执行以预算法为核心的各项财经法律法规与规章制度，更好地发挥部门的预算编制和执行主体作用。各部门应根据学校事业发展及本部门年度工作需要，如实、准确编制预算，做到测算依据充分，内容完整，计算准确。进一步加强绩效目标管理，提高预算绩效目标编制的完整性、规范性、科学性。

（二）围绕中心，保障重点。

部门预算编制遵循“保工资、保运转、保重点”的原则，重点保障教学科研支出，压缩行政运行支出、非重点、非刚性支出，优化支出结构，统筹安排基本支出和项目支出。

（三）严控一般性支出。

认真贯彻落实自治区党委、政府厉行节约反对浪费和过紧日子有关要求，从严控制一般性支出，严格执行会议、培训、差旅等经费管理办法；继续从严控制“三公”经费预算，进一步加强因公出国（境）、公务接待、公务用车等方面支出，大力压缩公务活动、后勤、基建维修维护等运行费用。

（四）“谁主管、谁负责”的原则。

部门负责人对本部门预算的真实性、合理性和完整性负主要责任。各部门应当自觉维护预算的严肃性，预算经学校党委会通过后刚性执行，预算没有安排的项目无法支付。

三、预算编制范围和内容

学校预算包括收入预算和支出预算。

（一）收入预算。

收入预算包括财政拨款收入、事业收入和其他收入。财务处根据财政厅相关文件精神及学校基础数据编制学校收入预算。

（二）支出预算。

支出预算包括人员经费和公用经费。

1、人员经费：包括工资福利支出和对个人和家庭的补助支出。

人事处测算编报在职人员的基本工资、各类津贴补贴、绩效工资、社会保障费、临时工工资，离退休人员工资、遗属生活费等经费预算。党委学生工作部测算编报学生奖助学金预算。财务处测算编报住房公积金预算。

2、日常运行经费：各部门按核定的控制数填报预算支出明细。

3、专项经费：学校有关部门负责编制其职责范围内的专项经费预算。

（1）教学专项由教务处汇总编制。

（2）科研专项由科技处汇总编制。

（3）人才专项由人事处汇总编制。

（4）党建专项由党委组织部汇总编制。

（5）学生管理专项由党委学生工作部汇总编制。

（6）教师培训、专业认证专项由教师发展与教学评估中心汇总编制。

（7）后勤保障、修缮专项由后勤管理处编制。

（8）三公经费专项由党政办公室汇总编制。

（9）图书专项由图书馆汇总编制。

（10）其他专项由相关部门编制。

专项经费支出中一般不得列支日常运行经费中的费用项。

四、预算编制要求

（一）加强领导，高度重视部门预算编制工作。

各部门应高度重视，加强领导，精心组织，扎实做好预算编制的各项工作。同时结合预算年度工作任务提早谋划，实事求是申报预算项目和数额，做到内容完整、数据真实。

（二）细化支出项目，提高预算编制准确性。

各部门在编制预算时要细化各项目的具体支出内容，每个预算项目需填报经济分类科目预算，应提供预算项目的测算标准与测算依据，提高预算编制的准确性，确保刚性执行。

（三）加强绩效管理，提高资金使用效益

加强专项支出绩效管理，确保专项资金科学、合理、有效使用。预算申报时应做好项目预算科学论证工作，不仅要对其必要性、可行性进行书面分析，还要明确项目的详细预算构成以及绩效，切实提高资金使用效益。

五、预算报送时间及方式

请各部门于2019年11月29日前在“云杰财务平台”中申报2020年部门预算，并打印预算汇总表、预算明细表，电子版发送至1243711637@qq.com邮箱，纸质版由部门负责人签字、分管校领导审批后报送至财务处。

联系人：董海燕

联系电话：6585309

附件：专项经费预算绩效目标表

                                                财务处

                                             2019年11月22日