线上买球（中国）有限公司2022年度决算公开报告

第一部分　部门基本情况

一、主要职能职责

线上买球（中国）有限公司位于内蒙古自治区首府呼和浩特市，是内蒙古自治区直属本科院校，内蒙古自治区创办最早的一所民族院校，是自治区重点建设院校，自治区人民政府和国家民委共建高校。学校是在乌兰夫同志的关怀支持下于1953年建立，时任自治区副主席兼任名誉校长。学校前身是内蒙古蒙文专科学校和内蒙古民族师范学校，2000年合并组建了内蒙古民族高等专科学校。2009年升格为本科院校，更名为线上买球（中国）有限公司。2016年顺利通过教育部新建本科院校合格评估。学校始终坚守“为党育人、为国育才”的初心使命，把民族团结进步教育作为学校发展最鲜艳的底色，努力使每一名同学成为铸牢中华民族共同体意识的“播种者”和推动者。在70年的办学进程中，培养了4万余名毕业生，他们扎根内蒙古大地，为经济社会发展、民族团结进步、边疆繁荣稳定等做出了应有贡献。

学校设有17个二级学院，有教育学、数学2个国家民委重点学科，中国少数民族史、中国少数民族语言文学2个国家民委重点建设学科。现开设42个本科专业、6个专科专业，专业设置涵盖教育学、理学、工学、法学、文学、艺术学、经济学、管理学等8个学科门类。其中，数学与应用数学、学前教育2个专业为国家一流本科专业建设点，小学教育、学前教育、思想政治教育、计算机科学与技术、数学与应用数学、数据科学与大数据技术、水质科学与技术、新闻学、翻译等9个专业为自治区一流本科专业建设点。现有14门自治区级一流课程、7门自治区级精品课程、10门自治区在线开放课程，2个自治区级实验教学示范中心，93个教学实验室、157个校外教学实习实训基地、73个校外教育见习基地、1个劳动教育基地、7个校企合作基地。学校荣获“自治区高校教学质量与改革工程建设先进集体”，与内蒙古师范大学等5所高校联合培养了90名硕士研究生，积累了较丰富的研究生培养经验。

二、部门机构设置及决算单位构成情况

1.根据部门职责分工，本部门内设机构共计47个内设机构，包括11个党群机构、11个行政机构、17个教学机构、8个教辅机构。本部门无下属单位。

党群部门包括：纪委监察专员办公室、党政办公室（机关党委）、党委组织部（党建领导小组、党校）、党委宣传部、党委统战部、党委教师工作部、党委学生工作部、巡察办公室、工会、团委、离退休人员工作处（离退休党总支）。

行政部门：教务处、科技处、学生工作处（武装部）、发展规划与学科建设处、人事处、财务处、国有资产管理处、审计处、招生就业处、保卫处、后勤管理处。

教学部门：蒙古学学院（翻译学院、翻译研究中心）、文学院、外国语学院、新闻传媒学院、学前教育学院、基础教育学院、音乐学院、体育学院、美术学院、公共管理学院、经济管理学院、法学院、数学科学学院、计算机科学学院、化学与环境学院、马克思主义学院、民族学学院（铸牢中华民族共同体研究中心）。

教辅部门：图书馆、学报编辑部、教师发展与教学评估中心、对外合作与交流中心、信息中心、民族教育研究中心、创新创业学院、档案馆（校史馆）。

2.从决算单位构成看，纳入本部门2022年度部门汇总决算编制范围的预算单位共计1家，具体包括线上买球（中国）有限公司部门本级，详细情况见表：

序号	单位名称	单位性质
1	线上买球（中国）有限公司部门（本级）	公益二类事业单位

三、2022年度部门主要工作完成情况

在学校党委的坚强领导下，在各部门各学院的积极配合下，在全校师生员工的共同努力下，学校党委统一领导、各职能部门统筹协调、各学院齐抓共管，接连取得各项优异成绩。

深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，党的领导和党的建设全面加强。扎实开展党的二十大精神学习宣传，通过讲党课、做测试、开展文艺演出，激发广大师生听党话、感党恩、跟党走的坚定决心，推动全面从严治党向基层延伸。深入推进思想建设和校园文化建设，立项课程思政示范学院1个、骨干教师团队3个、示范课程13门。打赢校园疫情防控总体战，落实落细各项政策措施，各级党组织和党员干部积极响应校党委号召，带头参加疫情防控工作，经过师生共同努力，按时完成校园阳性病例清零和学生返乡工作。制定学校《加强和改进新时代民族工作的意见》，学校1名干部获评自治区民族团结先进个人，入围“第十批全国民族团结进步示范区示范单位”。内部治理体系日趋完善，学校“建立劳动清单制度探索”和“大学体育8+2模式课程改革”获批为自治区深化新时代教育评价改革试点项目。

2022年度我校招生人数2997人，培养的毕业生人数2494人，在校生人数10483人，其中本科生9391人，专科生1092人。专业建设再创佳绩，学前教育专业获批国家级一流本科专业建设点，思想政治教育、计算机科学与技术专业获批自治区级一流本科专业建设点。对15个新增学士学位授权专业进行评估审核，制定学校《师范类专业认证工作实施方案》。教学质量再创新成效，教师荣获自治区青年教师教学技能大赛一等奖、自治区教学成果一等奖、自治区教师教学创新比赛二等奖，学生考取硕士研究生人数比上一年提高41个百分点。申硕工作扎实推进，确定申报学位授权点，组织教师赴自治区各盟市旗县进行暑期考察调研。科研实力稳步提升，全年教师发表论文224篇，出版专著教材13部，获批实用型新型专利9项，建立校级科研平台5个。

学校进一步加强党的全面领导，落实了立德树人的根本任务，聚焦铸牢中华民族共同体意识，统筹做好疫情防控和事业发展各项任务，围绕自治区的“两件大事”完成年度各项工作任务，持续推进学校高质量发展。

第二部分　2022年度部门决算情况说明

一、关于2022年度收入支出决算总体情况说明

2022年度收入、支出决算总计29876.14万元。与年初预算相比，收、支总计增加5247.97万元，增长21.31%，变动原因：财政追加经费3010.19万元，其中人员经费1900.70万元，专项经费1109.49万元，占增加收入的57.36%；事业收入较预算收入增加523.12万元，占增加收入的9.97%；其他收入较预算收入增加1274.81万元，占增加收入的24.29%；上年结转较预算收入增加439.85万元，占增加收入的8.38%。2022年度收入、支出决算总计29876.14万元。与上年决算相比，收、支总计减少2297.68万元，减少7.14%，其中：

（一）收入决算总计29876.14万元。包括：

1.本年收入决算合计29436.29万元。与上年决算相比，减少2387.41万元，减少7.50%，变动原因：主要由于财政专项拨款减少；其中财政拨款减少3856.59万元，较上年减少15.20%；事业收入增加261.03万元，较上年增加4.24%；其他收入增加1208.14万元，较上年增加430.45%。

2.使用非财政拨款结余0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：未使用非财政拨款结余。

3.年初结转和结余439.85万元。与上年决算相比，增加89.73万元，增长25.63%，变动原因：增加财政应返还额度。

（二）支出决算总计29876.14万元。包括：

1.本年支出决算合计28488.91万元。与上年决算相比，减少3245.06万元，减少10.23%，变动原因：主要由于财政专项拨款减少。

2．结余分配0万元。

3.年末结转和结余1387.23万元。结转和结余事项：财政应返还额度47.03万元，科研经费、学生求职就业补贴等事项。与上年决算相比，增加947.38万元，增长215.39%，变动原因：因疫情原因，部分项目未能按期支付。

二、收入决算情况说明

线上买球（中国）有限公司2022年度本年收入决算合计29436.29万元，其中：

本年一般公共预算财政拨款收入21523.86万元，占73.12%；

本年政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；

本年国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；

本年上级补助收入0万元，占0%；

本年事业收入6423.62万元，占21.82%；

本年经营收入0万元，占0%；

本年附属单位上缴收入0万元，占0%；

本年其他收入1488.81万元，占5.06%。

三、支出决算情况说明

线上买球（中国）有限公司2022年度本年收入决算合计28488.91万元，其中：

本年基本支出22424.76万元，占78.71%；

本年项目支出6064.15万元，占21.29%；

本年上缴上级支出0万元，占0%；

本年经营支出0万元，占0%；

本年对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

线上买球（中国）有限公司2022年度财政拨款收入、支出决算总计21607.86万元，与年初预算相比，收、支总计各增加3094.19万元，增长16.71%，变动原因：财政追加人员经费及专项经费，其中本年收入增加3010.19万元，上年结转增加84.00万元；与上年决算相比，收、支总计各减少4122.70万元，减少16.02%，变动原因：财政拨款收入较上年减少，其中本年收入减少3856.58万元，上年结转收入减少266.12万元。

五、一般公共预算支出决算情况说明

一般公共预算既包括使用本年从本级财政取得的财政拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转资金发生的支出。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出合计21560.83万元，其中：基本支出15496.68万元，占71.87%；项目支出6064.15万元，占28.13%。与年初预算相比，增加3047.16万元，增长16.17%,变动原因：财政拨款追加人员经费及专项经费。

1.教育支出

决算支出16366.98万元，年初预算14125.70万元，与年初预算相比增加2241.28万元。其中：

（1）高等教育。年初预算14125.70万元，决算支出16366.98万元，完成年初预算的115.87%。决算数与年初预算数的差异原因：财政拨款追加人员经费及专项经费。

2.科学技术支出

决算支出252.93万元，年初预算0万元，与年初预算相比增加252.93万元。其中：

（1）自然科学基金。年初预算0万元，决算支出10.25万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：追加科研项目经费；科研项目周期未完成，科研项目经费结转。

（2）专项基础科研。年初预算0万元，决算支出172.83万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：追加高校基本科研业务经费。

（3）其他应用研究支出。年初预算0万元，决算支出32.88万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：科研项目周期未完成，科研项目经费结转。

（4）科技重大专项。年初预算0万元，决算支出36.97万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：财政应返还额度继续结转，使得相应支出增加。

3.社会保障和就业支出

决算支出3119.17万元，年初预算3221.97万元，与年初预算相比减少102.80万元。其中：

（1）引进人才费用。年初预算10万元，决算支出25.36万元，完成年初预算的253.60%。决算数与年初预算数的差异原因：草原英才项目上年经费结转。

（2）事业单位离退休。年初预算240.97万元，决算支出494.77万元，完成年初预算的205.32%。决算数与年初预算数的差异原因：财政追加离退休经费。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算2071.00万元，决算支出2008.40万元，完成年初预算的96.98%。决算数与年初预算数的差异原因：调整预算。

（4）机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算900万元，决算支出590.63万元，完成年初预算的65.63%。决算数与年初预算数的差异原因：调整预算。

4.卫生健康支出

决算支出1029.28万元，年初预算1166.00万元，与年初预算相比减少136.72万元。其中：

（1）事业单位医疗。年初预算765.50万元，决算支出654.82万元，完成年初预算的85.54%。决算数与年初预算数的差异原因：调整预算。

（2）公务员医疗补助。年初预算400.50万元，决算支出349.45万元，完成年初预算的87.25%。决算数与年初预算数的差异原因：调整预算。

（3）其他卫生健康支出。年初预算0万元，决算支出25.01万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：调整预算。

1. 住房保障支出

决算支出792.47万元，年初预算0万元，与年初预算相比增加792.47万元。其中：

（1）住房公积金。年初预算0万元，决算支出792.47万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：调整预算。

六、一般公共预算基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出15496.68万元，其中：

（一）人员经费15040.39万元，较上年增加4015.94万元，主要原因是：增加人员经费；主要包括：基本工资3325.60万元、津贴补贴1364.00万元、奖金1024.00万元、社会保障缴费3664.86万元、绩效工资4349.67万元、医疗费25.01万元、住房公积金792.47万元、离休费36.18万元、退休费458.59万元。

（二）公用经费456.29万元。较上年增长47.13万元，主要原因是：运行费用增加；主要包括：办公费6.29万元、水费100万元、电费150万元、取暖费150万元、维修（护）费50万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费预算为3.8万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，其中：因公出国（境）费预算为3.80万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行维护费预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务接待费预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。

2.财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出0.00万元，因公出国（境）费支出0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。较上年增加0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元车均购置费0.00万元，公务用车购置支出较上年增加0.00万元。公务用车运行维护费支出0.00万元，车均运维费0.00万元，公务用车运行维护费支出较上年增加0.00万元，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

公务接待费支出0.00万元。其中：国内公务接待费0.00万元，接待0批次，共接待0人次。国（境）外接待费0.00万元，接待0批次，共接待0人次。公务接待费支出较上年增加0.00万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本年无政府性基金预算拨款支出。2022年度政府性基金预算收入决算0.00万元。与上年相比，增加0.00万元，增长0.00%。支出决算0.00万元，与上年相比，增加0.00万元，增长0.00%。本部门无政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本年无国有资本经营预算拨款支出。2022年度国有资本经营预算收入决算0.00万元，与上年相比，与上年相比，增加0.00万元，增长0.00%；支出决算0.00万元。与上年相比，增加0.00万元，增长0.00%。本部门无国有资本经营预算财政拨款支出

十、关于2022年度项目支出决算情况说明

线上买球（中国）有限公司2022年度预算安排项目25个，项目预算总金额6111.18万元。其中，财政本年拨款金额6027.18万元，财政拨款结转结余84万元，财政专户管理资金0万元，单位资金 0万元。本年项目支出6064.15万元，年末财政结转结余资金47.03万元。

十一、机构运行经费支出决算情况说明

线上买球（中国）有限公司2022年度机构运行经费支出决算456.29万元。比上年决算相比，增长47.13万元万元，增长11.52%，变动原因：运行费用增加。

十二、政府采购支出决算情况说明

线上买球（中国）有限公司2022年度政府采购支出合计677.15万元，其中：政府采购货物支出435.64万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出241.51万元。授予中小企业合同金额504.80万元，占政府采购支出合同总额的74.55%；其中：授予小微企业合同金额387.85万元，占政府采购支出合同总额的57.28%。

十三、国有资产占用情况说明

线上买球（中国）有限公司截至2022年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆；单位价值50万元以上通用设备20台（套），主要用于教学实验，包括高效液相色谱仪、生物显微镜等；用于学校网络服务的专用服务器、存储器、互联网接入设备等设备；单位价值100万元以上专用设备1台，音乐会三角琴，主要用于学校日常音乐教学、大型演出等。

十四、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目22个，共涉及资金6041.15万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对“重点学科重点实验室建设”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出772.91万元，占项目支出总额的12.79%。重点学科重点实验室建设项目委托相关第三方机构开展重点绩效评价。从评价结果来看，由于受疫情影响，项目的预算执行进度较低，重点学科重点实验室建设绩效评价结果为良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在在部门决算中对“重点学科重点实验室建设”、“支持地方高校改革发展资金”、“高校学生资助”3个一般公共预算项目，共3个项目的绩效自评结果。

1.重点实验室重点学科建设资金项目自评

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分83.27分，评价结果为良好。全年预算数为1500万元，实际预算执行772.91万元，预算执行率为51.53%。项目绩效目标完成情况：新增2个实验实训室，建设2个资源库，设备购置验收合格率100%，师生满意度95%，有效促进教学科研的专业水平和管理能力提升，网络安全性得到有效提升，满足未来5年的教学科研需求等。发现的问题：各学科稳步发展，但是特色学科优势不足，需要进一步加强学科建设，积极参与学科建设会议及学术研讨，提升教学科研能力。

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分86.77分。全年预算数为1039万元，执行数为495.76万元，完成预算的47.72%。学科建设、申硕工作、电子信息中心建设项目、智能互动研讨教室、硬件设施配备、科研经费、实验师教学设施配备、科研办公设施设备费用、人才引进费用等项目。绩效目标完成情况：支持的学科数量8人，科研立项5个，满足地方高校基本办学条件，师生满意度95%。

（三）部门评价项目绩效评价结果

以“重点学科重点实验室”项目为例，该项目绩效评价综合得分为74分，绩效评价结果为“中”。重点项目绩效评价得分情况详见部门具体绩效评价结果。

（一）项目概况

1.项目背景

重点学科是国家根据发展战略与重大需求，择优确定并重点建设的培养创新人才、开展科学研究的重要基地，在高等教育学科体系中居于骨干和引领地位。重点实验室是国家科技创新体系的重要组成部分，是国家组织高水平基础研究和应用基础研究、聚集和培养优秀科学家、开展学术交流的重要基地。

2018年10月，内蒙古自治区人民政府印发的《关于全面加强基础科学研究的实施意见》（内政发〔2018〕39号）明确提出，加强自治区基础研究创新基地建设，围绕自治区优势特色产业和重点学科领域统筹规划，有计划、有重点地建设自治区重点实验室。高校、科研院所建设的自治区重点实验室以提升原始创新能力为目标，加强基础研究和应用基础研究，推动创新人才培养引进，带动学科进步，引领产业发展。

2021年11月29日，内蒙古自治区财政厅下发的《关于自治区直属本科高校申报2022年重点学科重点实验室建设项目的通知》（内财教函〔2021〕1059号）指出，按照自治区全面提升高等院校教学水平和实验能力的统一规划，自治区财政对自治区直属本科高校重点学科、重点实验室的建设予以补助。

2.项目内容

线上买球（中国）有限公司2022年重点学科重点实验室建设项目共包含6个子项目，分别是就业及创新创业基地建设、公共服务设施升级改造、心理健康教育中心建设、多语言资源新文科实验室、铸牢中华民族共同体意识研究平台、电子资源和纸质资源建设。

3.项目资金使用情况

2022年项目年初预算1500.00万元，项目资金主要用于学科建设和实训平台建设。2022年项目资金到位率100%。当年实际执行772.91万元，预算执行率51.53%。

4.绩效目标完成情况

进一步提高学院重点学科和重点实验室建设，满足教育教学、科研以及学科建设工作的需要，提升学院民族特色鲜明、地域特点突出的学科及实验室建设水平，使办学质量得以大幅度提升，不断提高教学质量和社会服务职能。

5.绩效指标完成情况

（1）产出指标完成情况

新增2个实验实训室，建设2个资源库，设备购置验收合格率100%，

（2）效益指标完成情况

有效促进教学科研的专业水平和管理能力提升，网络安全性得到有效提升，满足未来5年的教学科研需求等。

（3）满意度指标情况

师生满意度95%，了解教职工对学校该项目工作非常满意和比较满意。

（二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价对象和目的

（1）绩效评价对象

本次绩效评价对象为线上买球（中国）有限公司2022年重点学科重点实验室建设项目，涉及预算资金1500万元。

（2）绩效评价目的

开展本次绩效评价工作主要有三个目的：一是运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法对项目开展绩效评价，强化预算单位绩效理念，提高财政资金使用效率，保证财政资金规范、安全、有效使用。二是为指导预算编制、设定绩效目标、优化财政支出结构、提升预算绩效管理工作的质量和水平提供决策依据。三是通过绩效评价工作的开展，发现项目实施过程中存在的问题，促进预算单位总结经验、发现问题、改进工作，为预算单位、财政部门科学决策、规范管理提供参考。

2.绩效评价原则

（1）科学规范原则。本次绩效评价参考《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法》（内政办发〔2021〕5号）等文件要求，按照科学可行的原则，采取定量与定性相结合的评价方式，制定合理、可行的绩效评价指标体系，并组织实施绩效评价。

（2）结果导向原则。绩效评价指标体系设计、标准设定、方法选用以及具体实施，都以绩效目标的实现程度为准则。

（3）独立公正原则。评价机构作为独立第三方，以真实、客观、公正的要求完成此次绩效评价工作，并接受相关部门的监督。

（4）绩效相关原则。本次绩效评价工作紧扣“绩效”，评价结果反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系，在以评“绩效”为主的情况下，同时适当延伸至项目决策和项目管理。

（5）简便有效原则。本次绩效评价工作尽量简化工作程序，通过科学合理的工作方式与方法，在全面分析绩效材料、与委托单位和项目单位充分沟通的基础上，分析、评价财政资金支出绩效。在科学评价的同时，尽量不给被评价单位正常工作造成干扰，不增加工作负担，着力保障绩效评价工作本身的“绩效”。

3.绩效评价方法

评价组结合项目特点，采用全面评价和重点评价、现场评价和非现场评价相结合的方法，充分运用成本效益分析法、比较分析法等对项目进行评价，总结项目实施过程中存在的问题和经验做法，切实加强财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平。

（1）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析，结合预算支出确定的目标，比较支出所产生的效益和付出的成本。通过对比分析线上买球（中国）有限公司2022年重点学科重点实验室建设项目的支出和效益，评判是否以最小的成本获得最大的效益。

（2）比较分析法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。通过将线上买球（中国）有限公司2022年重点学科重点实验室建设项目的目标任务与实际完成情况进行对比分析，以评价项目预期目标的实现程度。

（3）因素分析法。通过综合分析影响线上买球（中国）有限公司2022年重点学科重点实验室建设项目绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价其预期目标的实现程度，并提出改进措施。

（4）公众评判法。通过内部专家评估、社会调查及现场调研等方法对财政支出效果进行评判，评价绩效目标的实现程度。

（5）文献法。通过搜集、整理、分析国家和自治区相关政策文件、管理制度等资料，了解项目开展的背景、目的、意义等。

3.绩效评价依据

《中华人民共和国预算法》；《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）；《内蒙古自治区关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（内财监〔2019〕1343号）；《内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法》（内政办发〔2021〕5号）。

（三）存在的问题

1.项目绩效目标设置不够规范，指标设置不够合理

项目绩效目标未体现预期产出，项目实施内容不明确，目标设置不够完整、规范。指标设置存在以下问题：一是质量指标、时效指标设置不合理，质量指标未体现各项工作的质量标准，时效指标未明确各项工作的开展时间、完成时间；二是成本指标未细化，未明确6个子项的成本控制范围。

2.各子项实施计划不明确，过程管理有待规范

各业务处室未针对负责的子项制定专门的实施方案，子项具体实施内容、计划开展时间和完成时间、预期效果、验收标准等不明确，尤其是对于科研项目验收未制定标准，利于对项目进行考核。

六、有关建议

1.合理设置绩效目标，提升绩效指标设置科学性

建议项目单位根据工作计划，在对项目资金性质、预期投入、支出范围、实施内容、工作任务、受益对象等梳理的基础上，设定绩效目标，明确项目预期产出和效益，并细化为可衡量的绩效指标。针对本次项目绩效指标设置提出以下建议：一是质量指标、时效指标、效益指标与数量指标相对应。二是效益指标应结合项目建设内容实际情况进行设置。

2.明确项目实施计划，加强项目过程管理

建议各业务处室根据财政批复分配预算，编制专门的子目实施方案，明确具体实施内容、计划进度、开展方式、预期效果、验收标准等内容，特别是科研项目要明确科研效果，如培养人才数量、出具科研成果数量等。

第三部分　名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分　决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：徐多联系电话：0471-6585301